負債比率是什麼？控制財務風險和申貸一次看

更新日期：2024-05-27

你知道負債比率對一家企業或個人有什麼樣的影響嗎？負債比率高低是衡量財務槓桿的一項指標，申辦貸款時也是重要的審核項目，負債比率多少算高？如何計算？讓旺來財經告訴你！

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負債比率定義為何？

負債比率，或稱負債比（英文：Debt Burden Ratio, DBR）是指負債佔資產收入的比例，可用來衡量企業在營運方面所承受的財務風險能力，也是一項用來判斷企業財務結構的指標。對個人而言則是每個月須支出的債務金額佔收入淨額的比率，也稱為「個人負債比」。

若要問負債比率多少算高，一般來說企業高負債比率標準通常會以50％作為標準，最好不要高於60%比例。因為負債比率過高，通常代表公司付出較高的利息支出，也表示公司需要承受較高的財務風險。

負債比率計算式：負債比率＝（負債總額／資產總額）ｘ100%

也就是說，負債比是企業全部負債與全部資金來源的比率，用來表明企業負債占全部資金的比重。根據資產負債比率計算公式中提及的名稱，說明如下：

公司承擔的各項負債總和，包括流動負債和長期負債。

公司擁有的各項資產總和，包括流動資產和長期資產。

不過要注意的是，負債比率高低並非唯一判別企業運營狀況的指標，除了資產及負債總額外，還必須考量許多因素，例如新創公司因資產較少，負債比率本就較高；半導體業、營建業能源業等本身須購買廠房、設備，負債比率自然較高。

前面提到計算負債比率包含負債和資產的佔比，而這兩者又分別包含以下項目：

DBR 22倍=平均月收入x 22

雖然銀行規定月收入的負債比是不得超過22倍，但想要提升核貸機會的人，負債比建議低於20倍，就會有很大的機會通過銀行的核貸關卡，才能順利幫助你解決資金需求！

月負債比=每月須償還的負債支出／平均月收入

平均月收入=（月薪 x 14個月）／12個月

每月要償還的債務佔平均月收入的比例必須低於70%，主要是用來計算每月支出是否在可負擔範圍內。

總資產負債比=資產總額／負債總額 x 100%

總資產包含不動產、存款、股票、基金等，除了評估固定收入外，持有的總資產也可用來證明是否具備足夠的還款能力，銀行也會以此推算最終貸款金額。

負債比率過高可能會影響核貸過件率、個人信用評分，尤其銀行會判定申貸者的財務風險較高，申請貸款時比較難過件。建議平時要做好理財、債務管理，避免負債比率過高導致難以申請貸款的窘境。

想要降低負債比率，最直接的辦法就是減少負債或提高收入，或許在短時間內提高收入比較困難，但可透過以下2種減少負債的方式，幫自己降低負債比率：

負債整合：又稱為「債務整合」，就是將信用卡、車貸、信貸等高利率負債，全部整合到同一家銀行，藉由單一低利的貸款方案，降低每月月付金和利息，就能降低負債比率，待負債比率降到60%以下，申請貸款較容易過件。
債務協商：當債務人在貸款期間無法還款，可向債權銀行提出協商申請，若協商成功，每月只須向債權銀行還款。由於債務協商會被列入信用不良紀錄，因此未來想跟銀行貸款，必須超過聯徵中心信用報告的揭露期限才有機會成功。